Kuidas pidada kassaaparaati LLC

Finants- ja majandustegevusega tegelevad organisatsioonid peavad järgima sularaha distsipliini. Sularaha väljastamine, vastuvõtmine ja hoidmine toimub organisatsiooni kassas. Siin võivad olla postmargid, vekslid, tšekid ja muud väärtpaberid. Juhid peavad jälgima sularaha, samuti järgima sularaha distsipliini.

Kasutusjuhend

1

Esiteks määrake töötaja, kes vastutab kõigi sularahatehingute eest. Kui teil on personalitabelis kassapidaja ametikoht, on need kohustused talle pandud. Sõlmige temaga tööleping, samuti dokument täieliku individuaalse vastutuse kohta. Sellise töötaja puudumisel langeb vastutus pearaamatupidaja või juhi enda õlgadele.

2

Varustage ettevõtte kassast raha hoidmise ja jaotamise ruumid. Pange tähele, et see peaks olema turvaline koht koos seifidega.

3

Esitage sularaha limiidi kalkulatsioon oma panka enne uue kalendriaasta saabumist kassas sularaha hoidmiseks. Selles dokumendis märkige viimase kolme kuu tulud, makstud sularaha summa, keskmine päevane sissetulek ja muu teave.

4

Tehke kõik sularahatehingud spetsiaalsete vormide abil. Näiteks koostades aruande jaoks raha emiteerides kulul põhineva sularaha käenduse. Juhul kui töötaja tagastab kasutamata aruandlussummad, väljastage sularaha kättesaamise korraldus. Kui ta esitas kulusid tõendavad dokumendid, täitke kuluaruanne.

5

Päeva lõpus täitke kassaraamatu sisuleht ja kassaaruande leht. Kui rahavoog on registreeritud, peate need toimingud tegema.

6

Juhul, kui plaanite kasutada kassaseadet, peate selle maksuametis registreerima. Kaupade müümise ajal andke klientidele CCP kaudu tehtud tšekid.

7

Kui kavatsete tasuda tarnijatega sularahas, peaksite teadma, et ühe lepingu alusel saate maksta sularahas mitte rohkem kui 100 000 rubla, vastasel juhul rikute sularaha distsipliini.