Kuidas seada sularaha saldo limiiti?

Sularaha jäägi limiit on töötaja lõpus kassas hoiustamiseks lubatud sularaha kogus. Päeva jooksul pole salvestusmaht piiratud. Päeva lõpus tuleks kogu limiiti ületav summa kanda ettevõtte arvelduskontol olevasse panka. Kuid on ka mõned erandid. Organisatsioon võib ületada kassas oleva limiidi, kuid mitte rohkem kui kolm päeva.

Teil on vaja

• Kassajäägi limiidi arvutamise vorm vormil 0408020 kahes eksemplaris

• Kalkulaator

Kasutusjuhend

1

Sularaha jäägi limiit tuleks kehtestada igal aastal. Organisatsiooni raamatupidaja täidab vormi, mille saab aasta lõpus teeninduspangast välja võtta. Kui organisatsioonil on erinevates pankades mitu arvelduskontot, peate võtma ühendust ühega neist, mille olete valinud.

2

Limiidi arvutamiseks peate võtma viimase 3 kuu sularahalaekumiste summa ja arvutama keskmise päeva tulu, jagades tulude kogusumma tööpäevade arvuga, milleks see laekus. Keskmise tunnitulu määramiseks jagage saadud summa ühe päeva töötundide arvuga.

3

Järgmisena peate arvutama kulud 3 kuuks. Kulude summa ei pea hõlmama hüvitiste, töötasude ja stipendiumide summat. Määrake oma keskmine päevane kulutus.

4

Saadud andmete põhjal määrake, milline sularaha jääk peaks olema ettevõtte normaalseks tööks. Parem on panna suurem arv, kui arvate, ja pank otsustab, kas see summa heaks kiita või seda vähendada. Kui teie ettevõte asub kõrvalises kohas ja seda kogutakse harva, siis on võimalik limiiti suurendada.

5

Limiidi arvutamisel märkige eesmärgid, milleks võib teil vaja minna sularaha. Reeglina on need palkade, majapidamistarvete, kirjatarvete ja muude majapidamiskulude kulud.

6

Vorm on vaja täita kahes eksemplaris, neile peavad alla kirjutama direktor ja pearaamatupidaja, panna organisatsiooni pitser.

Pöörake tähelepanu

Kui organisatsioonil ei õnnestunud limiidi arvutamist pangale enne aasta lõppu üle anda või ei hoolitsenud selle eest üldse, siis on tuleva aasta limiit null. Ja kogu tulu, mis tööpäeva lõpus jääb kassasse, loetakse ülemääraseks. Kontrollimisel võib organisatsioon kanda ülemäärase summa kahekordse trahvi. Seetõttu lähevad paljud organisatsioonid trikki ja “annavad” kogu ületatud limiidi saldo ettevõtte direktorile või muule töötajale üle.

Kasulik nõu

Limiidi arvutamise vormi kõik summad täidetakse tuhandetes rublades.